观点网讯：9月27日，绍兴市镜湖开发集团有限公司发布《关于绍兴市镜湖开发集团有限公司 注册文件补充信息的回函》，对此前提交的注册文件进行修改与补充。
该债券发行总额为10亿元，发行期限为债券存续期为 5 年，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，不设担保，所募资金将全部用于偿还发行人的债务融资工具本金及利息。主承销商与存续期管理人为中国银河证券股份有限公司，联席主承销商为中信银行股份有限公司。
据观点新媒体了解，此次修改补充内容包括：
1、在募集说明书部分补充经营活动现金流量净额为负且波动较大的风险、受限资产规模较大的风险与政府补贴收入不确定的风险相关内容。
2、完善经营风险部分关于建设施工项目管理风险、业务结构单一风险、优质资产划转的风险、工程委托方支付能力较弱风险和债务负担较重风险的信息。
3、完善本次债券用途，并披露本次中期票据注册募集资金用途与本次中期票据注册募集资金用途，并贴附相应的发行人拟使用募集资金偿还借款情况表。
4、披露露募集资金专户与监管账户信息，并承诺对本期中期票据募集资金实行专户资金监管。
5、进一步补充发行人历史沿革部分中关于发行人设立、发行人设立后的历次股权变动的相关内容以及补充公司董事、监事及其他高级管理人员的组成情况。
6、在货币资金部分部分披露公司货币资金余额、货币资金构成以及受限制的货币资金明细，并贴附公司货币资金明细及所占比例表。
7、披露发行人应收账款、其他应收账款部分、账龄结构、坏账计提方式，补充就涉及政府、政府相关部门的往来款项情况披露征询发行人同级财政部门的意见。
8、补充存货会计科目中土地资产部分与实收资本部分，披露发行人获取土地相关权益合法合规性、应缴土地出让金金额、土地资产所在区域及近期该区域土地均价，贴附截至2023年6月末发行人土地资产明细以及截至2023年6月末发行人投资性房地产中土地资产明细。
9、完善发行人有息债务情况部分，披露借款金额、是否涉及委托贷款以及有息债务合规性情况，贴附截至2023年6月30日发行人主要银行借款情况表与发行人直接融资情况表。
10、补充违约记录部分，截至本募集说明书签署日期，发行人及子公司未发生重大债务违约情况。
11、完善披露发行人存续期内的定期信息，并按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》及《银行间债券市场非金融企业债务融资工具存续期信息披露表格体系》要求进行修改与披露。
12、发行人、主承销商及律师按照《表格体系》BM-5-2、BM-6-1、BM6-2要求对募集说明书、法律意见书等文件进行更新。
